موارد استفاده : منبع کمکی انجام پژوهش
منابع فارسی: دارد
منابع لاتین: دارد
پیشینه داخلی جدید: دارد
پیشینه خارجی جدید: دارد
نوع فایل: Word قابل ویرایش
تعداد صفحه: 51 صفحه
شماره فایل 545
در برخی از كشورها، به دنبال یك سری اتفاقات رایج كه از سوی سرمایه‌گذاران، كارگزاران و مدیران شركتهای منتشر كننده اوراق بهادار صورت گرفت، مسؤولین بازار سرمایه این كشور به فكر وضع مقرراتی جهت حفظ منافع سرمایه‌گذاران و ایجاد جو اعتماد در بازار سرمایه افتادند.
همچنین به منظور نظارت بر اجرای صحیح قوانین فوق الذكر آنها اقدام به تأسیس سازمانهای خاصی نمودند كه در اكثر كشورها به كمیسیون بورس و اوراق بهادار و یا SEC معروفند. حداقل قوانینی كه باید برای حمایت از سرمایه‌گذاران وضع گردد، به شرح زیر است: 1- قانون مربوط به كارگزاران. 2- قانون مربوط به معاملات توسط كاركنان رده بالای شركت و سهامداران عمده. 3- قانون مربوط به چگونگی فروش اوراق بهادار به عموم. 4- قانون مربوط به فرآیند گزارشگری از سوی شركتها (عباسیان و همکاران، 1387).
این قوانین به شرح زیر است: الف) قانون مربوط به كارگزاران خرید و فروش اوراق بهادار در بورس توسط كارگزاران انجام می‌شود. در بوس اوراق بهادار سرمایه‌گذارها حق معامله با یكدیگر، را به طور مستقیم، ندارند و كارگزارها سفارشها را از مشتریان دریافت و بنا به تقاضای آنان سفارش را اجرا می‌كنند. كارگزاران باید شرایط و ویژگیهای زیر را داشته باشند:
1- تخصص كافی در زمینههای اقتصادی ـ مالی و حسابداری 2- تجربه كافی در زمینه خرید و فروش و همچنین تجزیه و تحلیل اوراق بهادار 3- سپردن ضمانت كافی جهت جبران خسارت احتمالی به سرمایه‌گذاران 4- مرتب نمودن و انجام به نوبت سفارشهای مشتریان بر حسب تاریخ دریافت سفارش 5- اجرای به موقع سفارشها با بهترین قیمت و اولویت دادن به اجرای سفارشهای سرمایه‌گذاران خرده‌پا 6- نگهداری دفاتر حسابداری و همچنین حسابهای جداگانه برای هر یك از مشتریان 7- سوء استفاده نكردن از وجوه مشتریان به نفع خود 8- تبانی نكردن با سرمایه‌گذاران به منظور ایجاد قیمت‌های مصنوعی در بورس 9- ارائه اطلاعات صحیح به مشتریان 10- اگر هر كدام از موارد بالا از سوی كارگزار رعایت نشود و در نتیجه زیانی متوجه مشتری گردد، مشتری قانوناً می‌تواند علیه كارگزار اقامه دعوا نماید.
در صورتی كه كارگزار دلیل و مدرك كافی برای توجیه عمل خود نداشته باشد باید از عهده خسارت وارده به مشتری برآید. اگر كارگزار چندین بار به وظایف خود عمل ننماید عضویت او در بورس باید به حالت تعلیق درآید و یا از بورس اخراج گردد (هاشمی و بهزادفر، 1390).
ادامه مقاله به طور کامل در فایل اصلی موجود است.
